Mission
Contrôle
de gestion
Objectiver les coûts et renforcer
le pilotage de la Collectivité
Le contrôle de gestion permet à la Collectivité de connaître précisément le coût de ses politiques publiques, de mesurer l'activité des Services et d'objectiver ses décisions. En rapprochant les moyens mobilisés, les actions réalisées et les résultats obtenus, la mission met en évidence les écarts, les facteurs d'évolution et les leviers d'efficience. Elle aboutit à des outils de pilotage fiables et adaptés à l'organisation de la Collectivité permettant de suivre les coûts de l'activité, d'anticiper les évolutions et d'éclairer durablement les arbitrages.
Pourquoi engager une mission
Contrôle de gestion
- Connaître le coût réel des politiques publiques, des activités et des équipements
- Relier les moyens mobilisés à l'activité et au niveau de service rendu
- Disposer d'indicateurs fiables pour suivre les évolutions et repérer les écarts
- Objectiver les arbitrages budgétaires et organisationnels
- Identifier les leviers d'efficience sans dégrader la qualité du service public
- Installer des outils de pilotage durables et partagés par les Services
NOTRE INTERVENTION
Transformer les données en outils
de pilotage et d'aide à la décision
Fiabiliser les données, analyser les coûts et l'activité, puis construire des outils adaptés aux besoins de la Collectivité.
La mission débute par l'analyse des données disponibles, des circuits de gestion, des pratiques et des outils existants. Les informations financières, comptables et patrimoniales sont rapprochées afin de disposer d'une lecture cohérente de l'activité.
Oxia identifie les coûts, les facteurs d'évolution et les écarts significatifs. Les analyses permettent de mettre en évidence les leviers d'action et d'objectiver les décisions.
Les indicateurs, tableaux de bord et modèles d'analyse sont ensuite conçus, testés et ajustés avec les Services. Les règles de production et d'actualisation sont formalisées pour inscrire les outils dans la durée.
01 Diagnostiquer
Analyser l'organisation du pilotage, les circuits de gestion, les pratiques, les données disponibles et les outils déjà utilisés par les Services.
02 Fiabiliser
Contrôler la cohérence des données financières, comptables, opérationnelles et patrimoniales. Identifier les informations manquantes et réaliser les retraitements nécessaires.
03 Analyser
Calculer le coût des politiques publiques, des activités et des équipements en rapprochant les moyens mobilisés, le niveau d'activité et les résultats obtenus. Expliquer les écarts, mesurer les facteurs d'évolution et identifier les leviers d'efficience.
04 Concevoir
Élaborer des indicateurs, des tableaux de bord et des modèles d'analyse nécessaires au pilotage. Définir les unités d'oeuvre, les clés de répartition, les seuils d'alerte et les modalités de dialogue de gestion.
05 Accompagner
Tester et ajuster les outils avec les Services, formaliser leurs modalités d'actualisation et accompagner leur prise en main pour inscrire le pilotage dans la durée.
LES LIVRABLES
Diagnostic du pilotage existant
Analyse des données, des circuits, des pratiques et des outils en place
Référentiel de données et d'indicateurs
Définitions, sources, règles de calcul et modalités d'actualisation
Des documents clairs
Tableaux de bord de pilotage
Indicateurs ciblés pour suivre l'activité, les coûts et les écarts
Modèle d'analyse des coûts
Unités d'oeuvre, clés de répartition et calcul des coûts complets
directement exploitables
Plan d'actions priorisé
Leviers d'amélioration et mesures adaptées aux objectifs de la Collectivité
Procédures de suivi et d'actualisation
Répartition des responsabilités et organisation durable du pilotage
Pourquoi
choisir Oxia ?
Une équipe engagée aux côtés des Collectivités pour transformer les données disponibles en outils de pilotage fiables, lisibles et directement utilisables.
Oxia associe l'expertise financière et opérationnelle à une connaissance concrète du fonctionnement des Services. Cette double maîtrise permet au Cabinet de concevoir des outils adaptés aux pratiques et aux besoins réels de chaque Collectivité.
Plus de 20 ans d'expérience au service des territoires
Plus de 400 Collectivités accompagnées
Une équipe issue de la Fonction Publique
Territoriale
